SME Funding Thailand | เงินเดือน หรือ เงินปันผล ดีกว่ากัน ปี 2569 #เงินเดือนหรือเงินปันผล

เจ้าของธุรกิจ SME ควรเลือก “เงินเดือน” หรือ “เงินปันผล” อย่างไรในปี 2569

เจ้าของธุรกิจ SME ควรเลือก “เงินเดือน” หรือ “เงินปันผล” อย่างไรในปี 2569

ในฐานะเจ้าของธุรกิจ SME หลายท่านมักเจอคำถามเดิมทุกปีว่า “ควรถอนเงินจากบริษัทแบบไหนดีระหว่าง เงินเดือน กับ เงินปันผล” คำถามนี้สำคัญมาก เพราะการเลือกผิดอาจทำให้เสียภาษีโดยไม่จำเป็น หรือกระทบกระแสเงินสดของธุรกิจ

บทความนี้จะวิเคราะห์ให้ชัดเจนแบบเข้าใจง่าย เพื่อช่วยให้คุณตัดสินใจได้ถูกต้องในปี 2569

เงินเดือนกับเงินปันผล ต่างกันอย่างไร?

ทั้งสองแบบคือวิธีที่เจ้าของธุรกิจนำเงินออกจากบริษัท แต่มีหลักการและผลกระทบทางภาษีที่แตกต่างกัน

รายการ	เงินเดือน	เงินปันผล
ลักษณะ	รายได้จากการทำงาน	การแบ่งกำไรจากบริษัท
ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา	หัก ณ ที่จ่าย + เสียตามอัตราขั้นบันได	หัก ณ ที่จ่าย 10% (บางกรณียกเว้น)
ประกันสังคม	จ่ายร่วมกับบริษัท	ไม่ต้องจ่าย
ค่าใช้จ่ายบริษัท	หักเป็นค่าใช้จ่ายได้	ไม่สามารถหักเป็นค่าใช้จ่ายได้
กระแสเงินสด	ออกประจำทุกเดือน	ออกได้ตามกำไรและความต้องการ

ข้อดี-ข้อเสียของแต่ละแบบ

1. การเลือกถอนเป็น “เงินเดือน”

ข้อดี:

• นับเป็นค่าใช้จ่ายของบริษัทได้ → ลดภาษีเงินได้นิติบุคคล

• มีหลักฐานการรับเงินชัดเจน ช่วยในการขอ สินเชื่อสำหรับ SME

• สามารถนำไปคำนวณสิทธิประโยชน์ เช่น เงินกู้บ้าน ฯลฯ

ข้อเสีย:

• ต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาสูงหากเงินเดือนสูง

• ต้องจ่ายประกันสังคมและภาษีหัก ณ ที่จ่ายทุกเดือน

• อาจทำให้บริษัทมีกำไรต่ำเกินไป

2. การเลือกถอนเป็น “เงินปันผล”

ข้อดี:

• ภาษีหัก ณ ที่จ่ายเพียง 10% (หรือบางกรณียกเว้น)

• ไม่ต้องจ่ายประกันสังคม

• ยืดหยุ่น สามารถถอนเมื่อบริษัทมีกำไร

ข้อเสีย:

• ไม่สามารถหักเป็นค่าใช้จ่ายของบริษัทได้

• อาจทำให้บริษัทเสียภาษีนิติบุคคลสูงขึ้น

• ธนาคารบางแห่งมองว่า “รายได้ไม่แน่นอน” เวลาขอสินเชื่อ

📲 ปรึกษาผู้เชี่ยวชาญ SME Funding Thailand จาก SME Easy Capital ได้ที่

เว็บไซต์: www.smeeasycapital.com / Line : @smecapital / Tel : 088 555 9440

ปัจจัยที่ควรพิจารณาในปี 2569

1. สถานการณ์ภาษีปัจจุบัน อัตราภาษีเงินได้นิติบุคคลยังอยู่ที่ 20% การถอนเงินเดือนช่วยลดฐานภาษีได้ดีกว่า

2. กระแสเงินสดของธุรกิจ หากธุรกิจต้องการเงินหมุนเวียนสม่ำเสมอ เงินเดือนจะช่วยควบคุมได้ดีกว่า

3. แผนการขอสินเชื่อสำหรับ SME ธนาคารและสถาบันการเงินมักพิจารณารายได้ประจำ (เงินเดือน) มากกว่าเงินปันผล

4. สถานะภาษีส่วนบุคคล หากคุณมีรายได้อื่นสูง การถอนเป็นเงินปันผลอาจช่วยลดภาระภาษีโดยรวม

กลยุทธ์การเลือกที่เหมาะสม

• ธุรกิจที่เพิ่งเริ่มต้นหรือมีกำไรน้อย → ควรเลือกถอนเป็นเงินเดือน

• ธุรกิจที่มีกำไรสูงและมั่นคง → ใช้เงินปันผลเป็นหลัก

• ธุรกิจที่ต้องการขอสินเชื่อสำหรับ SME → ควรมีเงินเดือนประจำเพื่อแสดงรายได้

• กลยุทธ์ผสม (แนะนำที่สุด) → ถอนเงินเดือนในระดับที่เหมาะสม + เสริมด้วยเงินปันผลเมื่อมีกำไรสูง

คำถามที่พบบ่อย (FAQ)

Q1: ควรตั้งเงินเดือนตัวเองเท่าไหร่ดี?

A1: โดยทั่วไปควรตั้งที่ระดับ 30,000 - 150,000 บาท/เดือน ขึ้นอยู่กับขนาดธุรกิจและกำไร

Q2: เงินปันผลเสียภาษีน้อยกว่าเงินเดือนจริงหรือไม่?

A2: โดยส่วนใหญ่ใช่ แต่ต้องดูภาพรวมภาษีของบริษัทและส่วนบุคคลด้วย

Q3: ธุรกิจใหม่ยังไม่มีกำไร ควรเลือกแบบไหน?

A3: ควรเลือกเงินเดือนเพื่อเป็นค่าใช้จ่ายและสร้างประวัติทางการเงิน

Q4: ธนาคารพิจารณาเงินปันผลในการขอสินเชื่อหรือไม่?

A4: พิจารณาน้อยกว่าเงินเดือน จึงแนะนำให้มีเงินเดือนประจำ

Q5: SME Easy Capital มีคำแนะนำเรื่องนี้ไหม?

A5: มีครับ เราสามารถให้คำปรึกษาฟรีเกี่ยวกับโครงสร้างการเงินและการขอสินเชื่อสำหรับ SME

สรุป

การเลือกถอนเงินระหว่าง เงินเดือน และ เงินปันผล ไม่มีคำตอบที่ถูกต้อง 100% สำหรับทุกคน แต่ขึ้นอยู่กับสถานการณ์ธุรกิจ กระแสเงินสด และแผนภาษีในปี 2569

หากคุณยังไม่มั่นใจควรเลือกแบบไหน SME Funding Thailand จาก SME Easy Capital พร้อมให้คำปรึกษาฟรี เพื่อช่วยวางแผนการเงินให้เหมาะสมกับธุรกิจของคุณ

ติดต่อ SME Easy Capital วันนี้

เว็บไซต์: www.smeeasycapital.com

โทรศัพท์: 088-555-9440

Line Official: @smecapital

วางแผนการเงินให้ถูกต้องตั้งแต่วันนี้ เพื่อธุรกิจที่แข็งแกร่งในปี 2569

https://www.youtube.com/watch?v=ikuaD7ndNuo

#เจ้าของธุรกิจSME #การเงินธุรกิจSME #วางแผนภาษีSME #เงินเดือนvsเงินปันผล SMEEasyCapital